150 करोड़ रुपये के कोटक महिंद्रा बैंक घोटाले के सामने आने के तीन महीने बाद, जांच में फर्जी पत्रों और हस्ताक्षरों, दो अवैध खातों और 87 फर्जी सावधि जमा सलाह का खुलासा हुआ है, जिसे कथित मास्टरमाइंड, बैंक के डिप्टी वाइस प्रेसिडेंट पुष्पेंद्र सिंह (हरियाणा के पंचकूला में सेक्टर 11 शाखा के शाखा प्रबंधक) ने पंचकूला एमसी के अधिकारियों के साथ मिलकर छह साल में धन निकालने के लिए बनाया था।
राज्य सतर्कता ब्यूरो और भ्रष्टाचार निरोधक ब्यूरो (एसवी एंड एसीबी) ने सोमवार को घोटाले में पहला आरोपपत्र दायर किया, जिसमें दो-स्तरीय गबन का खुलासा हुआ, जिसमें आरोपियों ने पहले पंचकूला नगर निगम के खाते से 338.27 करोड़ रुपये की हेराफेरी की थी, जो एमसी की ओर से अवैध रूप से खोले गए दो खातों में थे। दूसरे चरण में इन खातों से पैसे आरोपी के खातों में ट्रांसफर किए गए।
हालांकि, एमसी के कानूनी खातों में 234.12 करोड़ रुपये वापस कर दिए गए। जांच एजेंसी के मुताबिक, आरोपियों के पास अभी भी 104.15 करोड़ रुपये हैं।
चार्जशीट के अनुसार, सिंह ने अपनी चोरी की संपत्ति को कई व्यक्तियों और कंपनियों के साथ साझा किया था, ताकि वे दूसरी श्रेणी में वास्तविक लाभार्थी के खातों में धन हस्तांतरित कर सकें।
पहली लेयर में रजत डहरा को 77.73 करोड़ रुपये, स्वाति तोमर को 9.40 करोड़ रुपये, सोनिया को 50 लाख रुपये, विनोद को 1.41 करोड़ रुपये, एसके एग्रो टेक को 58.01 लाख रुपये, एसके एग्रो फार्म को 53.09 लाख रुपये और कपिल को 4.25 करोड़ रुपये मिले थे। वे कथित तौर पर सिंह के लिए काम कर रहे थे।
उनके खातों से सनत एंटरप्राइजेज एंड एलाइड एंटरप्राइजेज (66.74 करोड़ रुपये), स्वाति तोमर (12.63 करोड़ रुपये), पुष्पेंद्र सिंह (8.33 करोड़ रुपये), समर मोहन रंगा (5.19 करोड़ रुपये) और आर्यन सिंह (1.41 करोड़ रुपये) के खाते में पैसा आया।
हालांकि, जांच एजेंसी द्वारा वास्तविक नुकसान की गणना में इन पैसों से अर्जित ब्याज या सभी लेनदेन से बैंक शुल्क को ध्यान में नहीं रखा गया है।
आरोप है कि सिंह सनत एंटरप्राइजेज के मालिक सनी गर्ग से ब्याज लेता था और फरार है।
अपराध का पहला तरीका
चार्जशीट के अनुसार, यहां बताया गया है कि धोखाधड़ी कैसे सामने आई।
सबसे पहले, जाली दस्तावेजों का उपयोग करके कोटक महिंद्रा के साथ एक अवैध खाता खोला गया था। इसके बाद आईडीबीआई बैंक के खाते से 21 मई, 2020 को कोटक महिंद्रा बैंक में एमसी पंचकूला के लीगल अकाउंट में 5 करोड़ रुपये ट्रांसफर किए गए और बैंक में ज्यादा ब्याज दर का हवाला देते हुए इसे एफडी में बदलने की अनुमति ली गई.
वरिष्ठ लेखा अधिकारी विकास कौशिक, पुष्पेंद्र सिंह और रिलेशनशिप मैनेजर दिलीप राघव ने 28 मई, 2020 को एमसी को 5 करोड़ रुपये की फर्जी एफडी सलाह भेजी। आरोपी ने उसी दिन वैध खाते से 5 करोड़ रुपये निकाल लिए और इसका इस्तेमाल अनधिकृत खाते में धन जमा करने के लिए किया। अगले दिन, उन्होंने दो जाली पत्र तैयार किए, जिन पर तत्कालीन नगर निगम आयुक्त, आईएएस अधिकारी सुमेधा कटारिया, जो अब सेवानिवृत्त हो चुके हैं, और तत्कालीन वरिष्ठ लेखा अधिकारी, सुशील कुमार के जाली हस्ताक्षर थे।
कोटक बैंक को पत्र सौंपे गए थे, जिसके माध्यम से 29 मई, 2020 को रजत डहरा के खाते में 1.40 करोड़ रुपये और 1.60 करोड़ रुपये ट्रांसफर किए गए थे। शेष 2 करोड़ रुपये 6 जून, 2020 को कटारिया और सुशील कुमार के जाली हस्ताक्षर वाले दो चेकों के माध्यम से निकाले गए थे।
गबन का दूसरा तरीका
नगर निगम के वैध खातों में जमा सावधि जमा (एफडी) के समय से पहले परिसमापन के बाद दो अवैध खातों में धन भी हस्तांतरित किया गया था।
चार्जशीट में कहा गया है कि सरकारी धन बाद में अवैध खातों से सह-आरोपी दहरा, तोमर, कपिल, विनोद, सोनिया, एसके एग्रोटेक और एसके एग्रोफर्म को फर्जी वाउचर/चेक/आरटीजीएस/एनईएफटी के माध्यम से भेज दिया गया। इन सभी पर तत्कालीन एमसी कमिश्नर के जाली हस्ताक्षर थे; वरिष्ठ लेखा अधिकारी सुशील कुमार और धर्मपाल; तत्कालीन डिप्टी एमसी कमिश्नर, सयाम गर्ग; और तत्कालीन डिप्टी एमसी कमिश्नर दीपक सुरा।
सुरा ने अंबाला में अपने स्थानांतरण के बाद 19 अप्रैल, 2023 को एमसी पंचकूला में प्रभार छोड़ दिया। हालाँकि, उनके जाली हस्ताक्षरों का उपयोग 23 अप्रैल, 2025 तक निकासी के लिए किया जाता रहा। सिंह ने “प्रक्रिया के लिए ठीक है” के रूप में हस्ताक्षर करके या “ग्राहक टेलीफोनिक पुष्टिकरण टिकट” का उपयोग करके स्थानान्तरण की सुविधा प्रदान की।
एफडी के समय से पहले परिसमापन के बाद धन के हस्तांतरण के लिए एमसी से सावधि जमा अनुरोध पत्र फर्जी पाए गए। रिलेशनशिप मैनेजर दिलीप राघव उन्हें बैंक में लाते थे। इस तरीके से 122.27 करोड़ रुपये की धोखाधड़ी की गई।
धोखाधड़ी का तीसरा तरीका
कानूनी खातों में एफडी के समय से पहले परिसमापन के अलावा, आरोपी ने फर्जी पत्रों के माध्यम से वैध एमसी खाता संख्या से एक अमान्य खाते में धनराशि स्थानांतरित की। 29 मार्च, 2023 से 19 मार्च, 2024 तक कुल 211 करोड़ रुपये हस्तांतरित किए गए।
आरोपी विकास कौशिक ने सभी पत्रों पर खुद हस्ताक्षर किए और एमसी ज्वाइंट कमिश्नर की मुहर पर तत्कालीन डिप्टी एमसी कमिश्नर के हस्ताक्षर फर्जी कर दिए।
पंचकूला नगर निगम से भी पूछताछ की गई। उनके प्रेषण और आरटीजीएस रजिस्टरों की पुष्टि करने पर, उन्होंने कहा कि पत्र उनके रिकॉर्ड से मेल नहीं खाते हैं।
ईमेल आईडी, फोन नंबर कैसे बदले गए
नगर निगम का अधिकृत खाता 27 अक्टूबर, 2018 को नगर परिषद के कार्यकारी अधिकारी के नाम पर ईमेल आईडी mcpanchkula@gmail.com के साथ खोला गया था।
पहला अवैध खाता 28 मई, 2020 को उस ईमेल आईडी का उपयोग करके खोला गया था जिसे आरोपी ने खुद बनाया था, mcpanchkola@gmail.com। पंचकूला में ‘उ’ अक्षर को ‘ओ’ से बदल दिया गया था। यह भी नगर परिषद के कार्यकारी अधिकारी के नाम पर और उसी ग्राहक संबंध संख्या के तहत खोला गया था। इसलिए, ईमेल आईडी अपडेट की गई थी। हालांकि, यह खाता 6 अप्रैल, 2022 को बंद कर दिया गया था।
दूसरा अवैध खाता 8 जून, 2022 को फिर से कार्यकारी अधिकारी के नाम पर खोला गया था, और यहां भी, खाता खोलने के फॉर्म पर ईमेल आईडी को mcpanchkola@gmail.com के रूप में सूचीबद्ध किया गया था। फिर चौथा खाता आया, एक कानूनी, जिसे 26 अगस्त, 2022 को खोला गया था। यहां भी ईमेल आईडी को mcpanchkola@gmail.com बताया गया था।
इसके बाद, खातों के लिए एक अद्यतन मोबाइल नंबर सूचीबद्ध किया गया था। यह राजपुरा निवासी के नाम पर पंजीकृत था, और आरोपी कपिल और डाहरा ने इसे सिंह और विकास कौशिक को उपलब्ध कराया।
आरोपी ने 11 नवंबर, 2023 को अपनी दूसरी ईमेल आईडी mcpanchkula.sao@gmail.com बनाई और एक फर्जी पत्र बनाकर कोटक महिंद्रा बैंक के साथ ईमेल आईडी अपडेट की। ईमेल मॉडिफिकेशन फॉर्म पर कौशिक के हस्ताक्षर थे, जबकि सुरा के जाली थे।
चार्जशीट में कहा गया है, ‘नतीजतन, पंचकूला नगर निगम को खाता लेनदेन के बारे में सटीक जानकारी नहीं मिली, न ही आरोपियों ने इन खातों के लिए कोई नेट बैंकिंग या अलर्ट सिस्टम स्थापित किया.’
आरोपी ने खातों पर एक लैंडलाइन टेलीफोन नंबर अपडेट किया, जो एमसी में एक सामान्य नंबर था और किसी भी अधिकारी से जुड़ा नहीं था। एसवी एंड एसीबी ने कहा कि यह जानबूझकर किया गया था ताकि एमसी को लैंडलाइन नंबर पर दी गई सूचना दी जा सके।
अब तक नौ आरोपियों के खिलाफ चार्जशीट दाखिल की जा चुकी है, जबकि सनी गर्ग, आर्यन सिंह, समर मोहन रंगा, सतीश कुमार और कोटक बैंक और एमसी के अन्य अधिकारियों के खिलाफ जांच अभी भी जारी है।